證券時報網(wǎng)
吳永芳
2025-08-04 09:57
籌劃7個月多，陽谷華泰(300121)重組事宜宣告中止。
8月2日，陽谷華泰發(fā)布公告表示，因交易方案需要進行調整，根據(jù)交易所相關規(guī)定，公司向深交所申請對本次交易中止審核。
陽谷華泰表示，本次交易方案的調整預計不構成交易方案的重大調整，公司與相關中介機構正積極推進本次交易的相關工作，待相關工作完成后，將盡快向深交所報送申請材料，并及時申請恢復審核。本次中止審核事項不會對生產(chǎn)經(jīng)營及本次交易的繼續(xù)推進產(chǎn)生重大不利影響。
早在2024年10月，陽谷華泰公告籌劃收購，標的公司為波米科技，預計構成重大資產(chǎn)重組。2025年5月，深交所受理了該并購重組事項。
根據(jù)交易計劃，陽谷華泰擬購買海南聚芯、王傳華、武鳳云、陽谷霖陽、陽谷澤陽、惠魯睿高、聊城昌潤、睿高致遠、劉保樂、孟憲威合計持有的波米科技100%股權，交易價格（不含募集配套資金金額）為14.43億元，現(xiàn)金對價為4.33億元，股份對價為10.10億元。
資料顯示，波米科技主要從事高性能聚酰亞胺材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，產(chǎn)品應用于功率半導體器件制造、半導體先進封裝與液晶顯示面板制造領域。而陽谷華泰主要從事橡膠助劑的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，產(chǎn)品主要包括防焦劑CTP、促進劑、不溶性硫磺、微晶石蠟、膠母粒等品種，是國內產(chǎn)品系列較為齊全的橡膠助劑生產(chǎn)商之一。早在8年前，陽谷華泰實控人王傳華就布局了半導體材料領域。
財務數(shù)據(jù)顯示，目前波米科技尚處于虧損狀態(tài)。2023年及2024年，波米科技營業(yè)收入分別為3279.50萬元、3394.89萬元，凈利潤分別為-1171.65萬元、-918.19萬元。
而根據(jù)評估，以2024年12月31日為基準日，按照收益法評估，波米科技100%賬面凈資產(chǎn)1.01億元，股權評估價格為14.43億元，增值率為1330.32%。
此前，深交所對這一交易拋出九大方面問題，其中細分問題更是高達數(shù)十個，核心問題包括要求說明跨行業(yè)收購的必要性及合規(guī)性、關聯(lián)交易定價是否公允等。陽谷華泰對所列問題進行了答復。
此后的7月29日，陽谷華泰再次公告，按照深交所的進一步審核意見，公司需對《審核問詢函》回復文件進行修改、補充，因進一步修改、補充工作所需時間較長，已向深圳證券交易所申請延期。
對于此次并購重組，陽谷華泰意在推動自身向化學新材料領域布局的戰(zhàn)略轉型。此前該公司表示，交易完成后，公司在繼續(xù)保持橡膠助劑領域領先優(yōu)勢的基礎上，將主營業(yè)務延伸至應用于功率半導體器件制造、半導體先進封裝與液晶顯示面板制造的關鍵電子化學品領域。
此次重組事項中止，陽谷華泰也特別表示，將盡快向深交所報送申請材料，并及時申請恢復審核。
8月4日，陽谷華泰股價低開，截至上午10時，最新股價報13.43元/股，總市值60.3億元。
